证券代码：301132                                   证券简称：满坤科技               Ji'an Mankun Technology Co., Ltd.               （吉安贩子冈山经济本事开辟区火把大路191号）     向不特定对象刊行可诊治公司债券                  的论证分析论述                       二〇二五年十月 一、本次刊行证券偏激品种采纳的必要性   吉安满坤科技股份有限公司（以下简称“公司”“满坤科技”）结合本人的实质 情况，并字据《上市公司证券刊行注册料理办法》（以下简称《注册料理办法》）的 关连章程，拟采纳向不特定对象刊行可诊治公司债券（以下简称“可转债”）的格式 召募资金。    （一）本次刊行证券采纳的品种   本次刊行证券的种类为可诊治为公司股票的可诊治公司债券。本次可转债及未 来经本次可转债诊治的公司股票将在深圳证券来回所上市。    （二）本次刊行采纳可诊治公司债券的必要性   本次向不特定对象刊行可转债召募资金投资样貌均过程公司严慎论证，项方针 实施成心于进一步优化公司产能布局、竣事产能结构升级、进步公司数字化水平， 进步公司中枢竞争力，具体分析详见公司公告的《吉安满坤科技股份有限公司向不 特定对象刊行可诊治公司债券召募资金使用的可行性分析论述》。 二、本次刊行对象的采纳范围、数目和设施的适当性    （一）本次刊行对象采纳范围的适当性   本次可转债的具体刊行格式由公司股东会授权董事会与保荐机构（主承销商） 协商细则。   本次可转债的刊行对象为合手有中国证券登记结算有限职守公司深圳分公司证券 账户的当然东说念主、法东说念主、证券投资基金、安妥法律章程的其他投资者（国度法律、法 规退却者以外）。   本次刊行的可转债向公司原股东实行优先配售，原股东有权拔除配售权。向原 股东优先配售的具体比例由股东会授权董事会或董事会授权东说念主士在本次刊行前字据 阛阓情况与保荐机构（主承销商）协商细则，并在本次可诊治公司债券的刊行公告 中给以清晰。   本次刊行的可转债在原股东优先配售之外和原股东拔除优先配售后的部分收受 网下对机构投资者发售及/或通过深圳证券来回所系统网上订价刊行相结合的格式进 行，余额由承销商包销。   本次刊行对象的采纳范围安妥《注册料理办法》等关连法律法例的关连章程， 采纳范围适当。    （二）本次刊行对象的数目的适当性   本次可转债的刊行对象为合手有中国证券登记结算有限职守公司深圳分公司证券 账户的当然东说念主、法东说念主、证券投资基金、安妥法律章程的其他投资者（国度法律、法 规退却者以外）。   本次刊行对象的数目安妥《注册料理办法》等关连法律法例的关连章程，刊行 对象数目适当。    （三）本次刊行对象的设施的适当性   本次可转债的刊行对象应具有一定的风险识别才智和风险承担才智，并具备相 应的资金实力。   本次刊行对象的设施安妥《注册料理办法》等关连法律法例的关连章程，本次 刊行对象的设施适当。 三、本次刊行订价的原则、依据、方法和门径的合感性    （一）本次刊行订价原则的合感性   公司将在得到中国证券监督料理委员会（以下简称“中国证监会”）对于容许本 次刊行注册的批文后，经与保荐机构（主承销商）协商后细则刊行期。   本次刊行的订价原则：   本次刊行的可诊治公司债券票面利率的细则格式及每一计息年度的最终利率水 平，在安妥国度谈论章程的前提下，提请公司股东会授权公司董事会或董事会授权 东说念主士在刊行前字据国度政策、阛阓气象和公司具体情况与保荐机构（主承销商）协 商细则。   （1）运转转股价钱的细则   本次刊行的可转债的运转转股价钱不低于召募讲明书公告日前二十个往明天公 司 A 股股票来回均价（若在该二十个往明天内发生过因除权、除息引起股价诊治的 情形，则对诊治前去明天的来回均价按过程相应除权、除息诊治后的价钱计较）和 前一个往明天公司 A 股股票来回均价，具体运转转股价钱提请公司股东会授权公司 董事会或董事会授权东说念主士在刊行前字据阛阓气象与保荐机构（主承销商）协商细则。   前二十个往明天公司股票来回均价=前二十个往明天公司股票来回总数÷该二十 个往明天公司股票来回总量；   前一个往明天公司股票来回均价=前一个往明天公司股票来回总数÷该日公司股 票来回总量。   （2）转股价钱的诊治格式及计较公式   在本次刊行之后，当公司发生配股、增发、送股、派息、分立偏激他原因引起 公司股份变动的情况（不包括因本次刊行的可转债转股而加多的股本），将按下述公 式进行转股价钱的诊治（保留极少点后两位，终末一位四舍五入）：   派送股票股利或转增股本：P1=P0/（1+n）；   增发新股或配股：P1=（P0+A×k）/（1+k）；   上述两项同期进行：P1=（P0+A×k）/（1+n+k）；   派送现款股利：P1=P0-D；   上述三项同期进行：P1＝（P0-D+A×k）/（1+n+k）。   其中：P0 为诊治前转股价，n 为派送股票股利或转增股本率，k 为增发新股或配 股率，A 为增发新股价或配股价，D 为每股派送现款股利，P1 为诊治后转股价。   当公司出现上述股份和/或股东权益变化情况时，将步骤进行转股价钱诊治，并 在深圳证券来回所网站（http://www.szse.cn）或具备证券阛阓信息清晰媒体条件的媒 体上刊登关连公告，并于公告中载明转股价钱诊治日、诊治办法及暂停转股时代 （如需）    ；当转股价钱诊治日为本次刊行的可诊治公司债券合手有东说念主转股肯求日或之后， 诊治股份登记日之前，则该合手有东说念主的转股肯求按公司诊治后的转股价钱试验。   当公司可能发生股份回购、合并、分立或任何其他情形使公司股份类别、数目 和/或股东权益发生变化从而可能影响本次刊行的可诊治公司债券合手有东说念主的债职权益 或转股生息权益时，公司将视具体情况按照刚正、刚正、公允的原则以及充分保护 本次刊行的可诊治公司债券合手有东说念主权益的原则诊治转股价钱。谈论转股价钱诊治内 容及操作办法将依据那时国度谈论法律法例、证券监管部门和深圳证券来回所的相 关章程来制订。    （二）本次刊行订价依据的合感性   本次刊行的可转债运转转股价钱不低于召募讲明书公告日前二十个往明天公司 A 股股票来回均价（若在该二十个往明天内发生过因除权、除息引起股价诊治的情 形，则对诊治前去明天的来回均价按过程相应除权、除息诊治后的价钱计较）和前 一个往明天公司 A 股股票来回均价，具体运转转股价钱提请公司股东会授权公司董 事会或董事会授权东说念主士在刊行前字据阛阓气象与保荐机构（主承销商）协商细则。   前二十个往明天公司股票来回均价=前二十个往明天公司股票来回总数÷该二十 个往明天公司股票来回总量；   前一个往明天公司股票来回均价=前一个往明天公司股票来回总数÷该日公司股 票来回总量。   本次刊行订价的依据安妥《注册料理办法》等法律法例的关连章程，本次刊行 订价的依据合理。    （三）本次刊行订价方法和门径的合感性   本次向不特定对象刊行可转债的订价方法和门径均依据《注册料理办法》等法 律法例的关连章程，召开董事会审议并将关连公告在来回所网站或中国证监会指定 的信息清晰媒体上进行清晰，并将提交公司股东会审议。   本次刊行订价的方法和门径安妥《注册料理办法》等法律法例的关连章程，本 次刊行订价的方法和门径合理。   说七说八，本次刊行订价的原则、依据、方法和门径均安妥关连法律法例、规 范性文献的要求，合规合理。 四、本次刊行格式的可行性    公司本次收受向不特定对象刊行可转债的格式召募资金，安妥《证券法》的相 关章程，同期也安妥《注册料理办法》章程的刊行条件：      （一）本次刊行安妥《证券法》章程的刊行条件    公司严格按照《公司法》《证券法》和其它的谈论法律法例、轨范性文献的要求， 建树了健全的公司运筹帷幄组织结构。公司组织结构了了，各部门和岗亭职责明确，并 已建树了故意的部门使命职责，运行追究。    公司安妥《证券法》第十五条“（一）具备健全且运行追究的组织机构”的规 定。 东的净利润分手为 10,683.71 万元、10,978.15 万元、10,649.80 万元和 6,324.38 万元， 诊治公司债券拟召募资金不朝上 76,000.00 万元（含 76,000.00 万元），参考近期债券 阛阓的刊行利率水平并经合理揣度，公司最近三年平均可分派利润足以支付公司债 券一年的利息。    公司安妥《证券法》第十五条“（二）最近三年平均可分派利润足以支付公司债 券一年的利息”的章程。    公司本次召募资金扣除刊行用度后拟一齐用于泰国高端印制电路板分娩基地项 目、智能化与数字化升级改造样貌等样貌，安妥国度产业政策和法律、行政法例的 章程。公司向不特定对象刊行可转债筹集的资金，按照公司债券召募办法所列资金 用途使用。变嫌资金用途，须经债券合手有东说念主会议作出决议。本次召募资金无须于弥 补耗损和非分娩性支拨。   公司安妥《证券法》第十五条“公开辟行公司债券筹集的资金，必须按照公司 债券召募办法所列资金用途使用；变嫌资金用途，必须经债券合手有东说念主会议作出决议。 公开辟行公司债券筹集的资金，不得用于弥补耗损和非分娩性支拨”之章程。   公司自成立以来一直专注于印制电路板的研发、分娩和销售，主要产物为单双 面、多层印制电路板，产物以刚性板为主，肤浅应用于汽车电子、通讯电子、消耗 电子、工控安防等鸿沟。论述期内，公司与海康威视、德赛西威、普联本事、视源 股份、台达电子、群创光电、捷温电子、航盛电子、格力电器、洲明科技、强力巨 彩、江苏天宝、京东方、马瑞利等繁密优质客户保合手长久踏实的合营关系，不休提 升行业地位和阛阓竞争力。2022 年至 2024 年，公司营业收入限制由 10.42 亿元稳步 增长至 12.68 亿元，竣事年均可分派利润 10,770.56 万元，公司具有合手续运筹帷幄才智。   公司安妥《证券法》第十五条“上市公司刊行可诊治为股票的公司债券，除应 当安妥第一款章程的条件外，还应当盲从本法第十二条第二款的章程。”   甩抄本论证分析论述出具日，公司不存在不得再次公开辟行公司债券的下列情 形：   （1）对已公开辟行的公司债券或者其他债务有失约或者蔓延支付本息的事实， 仍处于无间状态；   （2）违背《证券法》章程，变嫌公开辟行公司债券所募资金的用途。   说七说八，公司本次刊行安妥《证券法》章程的刊行条件。      （二）本次刊行安妥《注册料理办法》章程的刊行条件   公司严格按照《公司法》《证券法》和其它的谈论法律法例、轨范性文献的要求， 建树了健全的公司运筹帷幄组织结构。公司组织结构了了，各部门和岗亭职责明确，并 已建树了故意的部门使命职责，运行追究。    公司安妥《注册料理办法》第九条、第十三条“（一）具备健全且运行追究的 组织机构”的章程。 东的净利润分手为 10,683.71 万元、10,978.15 万元、10,649.80 万元和 6,324.38 万元， 诊治公司债券拟召募资金不朝上 76,000.00 万元（含 76,000.00 万元），参考近期债券 阛阓的刊行利率水平并经合理揣度，公司最近三年平均可分派利润足以支付公司债 券一年的利息。    公司安妥《注册料理办法》第十三条“（二）最近三年平均可分派利润足以支 付公司债券一年的利息”的章程。 分手为 24.87%、25.08%、36.41%及 38.93%，具有合理的钞票欠债结构，钞票欠债 率处于合理水平，安妥公司分娩运筹帷幄气象，不存在要紧偿债风险。2022 年、2023 年、    公司安妥《注册料理办法》第十三条“（三）具有合理的钞票欠债结构和正常 的现款流量”的章程。    公司现任董事和高档料理东说念主员具备法律、行政法例和规定则程的任职经历，不 存在违背《公司法》第一百七十八条、第一百八十条、第一百八十一条章程的当作， 不存在最近三年内受到中国证监会行政处罚，或者最近一年受到证券来回所公开谴 责的情形；不存在因涉嫌犯罪正在被司法机关立案侦察或者涉嫌罪犯非法正在被中 国证监会立案拜谒的情形。    公司安妥《注册料理办法》第九条“（二）现任董事、高档料理东说念主员安妥法律、 行政法规定程的任职要求”的章程。 营有要紧不利影响的情形   公司的东说念主员、钞票、财务、机构、业务零丁，豪迈自主运筹帷幄料理，具有齐全的 业务体系和径直面向阛阓零丁运筹帷幄的才智，不存在对合手续运筹帷幄有要紧不利影响的情 形。   公司安妥《注册料理办法》第九条“（三）具有齐全的业务体系和径直面向市 场零丁运筹帷幄的才智，不存在对合手续运筹帷幄有要紧不利影响的情形”的章程。 论述被出具无保属主见审计论述   公司严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券来回所创业板股票上市法律讲解》《深 圳证券来回所上市公司自律监管指令第 2 号——创业板上市公司轨范运作》和其他 的谈论法律法例、轨范性文献的要求，建树了完善的公司里面限度轨制。公司组织 结构了了，各部门和岗亭职责明确，并已建树了故意的部门使命职责。公司建树了 故意的财务料理轨制，对财务中心的组织架构、使命职责、司帐培训轨制、财务审 批、预算本钱料理等方面进行了严格的章程和限度。公司建树了严格的里面审计制 度，对里面审计机构的职责和权限、审计对象、审计依据、审计范围、审计内容、 使命门径等方面进行了全面的界定和限度。公司财务报表的编制和清晰安妥企业会 计准则和关连信息清晰法律讲解的章程，在所有这个词要紧方面公允反馈了上市公司的财务状 况、运筹帷幄效果和现款流量。   公司按照企业里面限度轨范体系在所有这个词要紧方面保合手了与财务报表编制关连的 灵验的里面限度。公司最近三年财务论述经司帐师事务所审计并出具设施无保属意 见的审计论述。   公司安妥《注册料理办法》第九条之“（四）司帐基础使命轨范，里面限度制 度健全且灵验试验，财务报表的编制和清晰安妥企业司帐准则和关连信息清晰法律讲解 的章程，在所有这个词要紧方面公允反馈了上市公司的财务气象、运筹帷幄效果和现款流量， 最近三年财务司帐论述被出具无保属主见审计论述”的章程。   放置 2025 年 6 月 30 日，公司不存在合手有金额较大的财务性投资的情形。     公司安妥《注册料理办法》第九条“（五）除金融类企业外，最近一期末不存 在金额较大的财务性投资”的章程。 形     甩抄本论证分析论述出具日，公司不存在《注册料理办法》第十条章程的不得 向不特定对象刊行股票的情形，具体如下：     （1）私自变嫌上次召募资金用途未作改良，或者未经股东会招供；     （2）上市公司或者其现任董事、高档料理东说念主员最近三年受到中国证监会行政处 罚，或者最近一年受到证券来回所公开假造，或者因涉嫌犯罪正在被司法机关立案 侦察或者涉嫌罪犯非法正在被中国证监会立案拜谒；     （3）上市公司或者其控股股东、实质限度东说念主最近一年存在未履行向投资者作出 的公开承诺的情形；     （4）上市公司或者其控股股东、实质限度东说念主最近三年存在靡烂、行贿、侵占财 产、挪用财产或者破损社会办法阛阓经济纪律的刑事犯罪，或者存在严重损伤上市 公司利益、投资者正当权益、社会寰宇利益的要紧罪犯当作。     公司安妥《注册料理办法》第十条的关连章程。     甩抄本论证分析论述出具日，公司不存在《注册料理办法》第十四条章程的不 得刊行可转债的情形，具体如下：     （1）对已公开辟行的公司债券或者其他债务有失约或者蔓延支付本息的事实， 仍处于无间状态；     （2）违背《证券法》章程，变嫌公开辟行公司债券所募资金用途。     公司安妥《注册料理办法》第十四条的关连章程。     公司本次召募资金使用安妥《注册料理办法》第十二条和第十五条的关连章程， 具体如下：   （1）安妥国度产业政策和谈论环境保护、地盘料理等法律、行政法规定程   公司本次召募资金扣除刊行用度后将一齐用于主营业务，安妥国度产业政策和 谈论环境保护、地盘料理等法律、行政法规定程。   （2）除金融类企业外，本次召募资金使用不得为合手有财务性投资，不得径直或 者盘曲投资于以营业有价证券为主要业务的公司   公司为非金融类企业，本次召募资金一齐用于主营业务，无须于合手有来回性金 融钞票和可供出售的金融钞票、借予他东说念主、委派迎接等财务性投资，不径直或者间 接投资于以营业有价证券为主要业务的公司。   （3）召募资金样貌实施后，不会与控股股东、实质限度东说念主偏激限度的其他企业 新增组成要紧不利影响的同行竞争、显失刚正的关联来回，或者严重影响公司分娩 运筹帷幄的零丁性   本次刊行完成后，公司的控股股东、实质限度东说念主展望不会发生变化。召募资金 投资样貌实施完成后，公司不会与控股股东、实质限度东说念主偏激限度的其他企业新增 组成要紧不利影响的同行竞争、显失刚正的关联来回，或者影响公司运筹帷幄的零丁性。   （4）召募资金未用于弥补耗损和非分娩性支拨   公司本次召募资金扣除刊行用度后拟一齐用于泰国高端印制电路板分娩基地项 目、智能化与数字化升级改造样貌，未用于弥补耗损和非分娩性支拨。   公司本次召募资金使用安妥《注册料理办法》第十二条、第十五条的关连章程。 业”的章程   公司本次刊行可转债召募资金将投向泰国高端印制电路板分娩基地样貌、智能 化与数字化升级改造样貌，投资样貌密切围绕公司主业张开，系公司基于实质分娩 运筹帷幄需要并经严谨测算细则融资限制，安妥《注册料理办法》第四十条“上市公司 应当感性融资，合理细则融资限制，本次召募资金主要投向主业”的章程。   （三）本次刊行安妥《注册料理办法》刊行承销的杰出章程 整原则、赎回及回售、转股价钱向下修正等因素   （1）债券期限   本次刊行的可转债的期限为自觉行之日起六年。   （2）票面金额和刊行价钱   本次刊行的可诊治公司债券按面值刊行，每张面值东说念主民币 100.00 元。   （3）债券利率   本次刊行的可诊治公司债券票面利率的细则格式及每一计息年度的最终利率水 平，在安妥国度谈论章程的前提下，提请公司股东会授权公司董事会或董事会授权 东说念主士在刊行前字据国度政策、阛阓气象和公司具体情况与保荐机构（主承销商）协 商细则。   （4）评级情况   公司本次向不特定对象刊行的可转债将委派具有经历的资信评级机构进行信用 评级和追踪评级。资信评级机构每年至少公告一次追踪评级论述。   （5）债券合手有东说念主职权   公司制定了《可诊治公司债券合手有东说念主会议法律讲解》，商定了保护债券合手有东说念主职权的 办法，以及债券合手有东说念主会议的职权、门径和决议顺利条件。   （6）转股价钱的细则与诊治   ①运转转股价钱的细则   本次刊行的可转债的运转转股价钱不低于召募讲明书公告日前二十个往明天公 司 A 股股票来回均价（若在该二十个往明天内发生过因除权、除息引起股价诊治的 情形，则对诊治前去明天的来回均价按过程相应除权、除息诊治后的价钱计较）和 前一个往明天公司 A 股股票来回均价，具体运转转股价钱提请公司股东会授权公司 董事会或董事会授权东说念主士在刊行前字据阛阓气象与保荐机构（主承销商）协商细则。   前二十个往明天公司股票来回均价=前二十个往明天公司股票来回总数÷该二十 个往明天公司股票来回总量；   前一个往明天公司股票来回均价=前一个往明天公司股票来回总数÷该日公司股 票来回总量。   ②转股价钱的诊治格式及计较公式   在本次刊行之后，当公司发生配股、增发、送股、派息、分立偏激他原因引起 公司股份变动的情况（不包括因本次刊行的可转债转股而加多的股本），将按下述公 式进行转股价钱的诊治（保留极少点后两位，终末一位四舍五入）：   派送股票股利或转增股本：P1=P0/（1+n）；   增发新股或配股：P1=（P0+A×k）/（1+k）；   上述两项同期进行：P1=（P0+A×k）/（1+n+k）；   派送现款股利：P1=P0-D；   上述三项同期进行：P1＝（P0-D+A×k）/（1+n+k）。   其中：P0 为诊治前转股价，n 为派送股票股利或转增股本率，k 为增发新股或配 股率，A 为增发新股价或配股价，D 为每股派送现款股利，P1 为诊治后转股价。   当公司出现上述股份和/或股东权益变化情况时，将步骤进行转股价钱诊治，并 在深圳证券来回所网站（http://www.szse.cn）或具备证券阛阓信息清晰媒体条件的媒 体上刊登关连公告，并于公告中载明转股价钱诊治日、诊治办法及暂停转股时代 （如需）    ；当转股价钱诊治日为本次刊行的可诊治公司债券合手有东说念主转股肯求日或之后， 诊治股份登记日之前，则该合手有东说念主的转股肯求按公司诊治后的转股价钱试验。   当公司可能发生股份回购、合并、分立或任何其他情形使公司股份类别、数目 和/或股东权益发生变化从而可能影响本次刊行的可诊治公司债券合手有东说念主的债职权益 或转股生息权益时，公司将视具体情况按照刚正、刚正、公允的原则以及充分保护 本次刊行的可诊治公司债券合手有东说念主权益的原则诊治转股价钱。谈论转股价钱诊治内 容及操作办法将依据那时国度谈论法律法例、证券监管部门和深圳证券来回所的相 关章程来制订。   （7）赎回要求   ①到期赎回要求   在本次刊行的可诊治公司债券期满后五个往明天内，公司将赎回一齐未转股的 可诊治公司债券，具体赎回价钱由股东会授权董事会或董事会授权东说念主士字据刊行时 阛阓情况与保荐机构（主承销商）协商细则。   ②有条件赎回要求   在本次刊行的可诊治公司债券转股期内，当下述两种情形中落拓一种情形出现 时，公司董事会有权决定按照债券面值加当期应计利息的价钱赎回一齐或部分未转 股的可诊治公司债券：   a. 转股期内，要是公司股票在职何趋附三十个往明天中至少十五个往明天的收 盘价钱不低于当期转股价钱的 130%（含 130%）；   b. 本次刊行的可诊治公司债券未转股余额不及 3,000 万元时。   当期应计利息的计较公式为：IA=B×i×t/365   IA：指当期应计利息；   B：指本次刊行的可诊治公司债券合手有东说念主合手有的将被赎回的可诊治公司债券票面 总金额；   i：指可诊治公司债券往时票面利率；   t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实质日期天数 （算头不算尾）。   若在前述三十个往明天内发生过转股价钱诊治的情形，则在诊治前的往明天按 诊治前的转股价钱和收盘价计较，诊治后的往明天按诊治后的转股价钱和收盘价计 算。   （8）回售要求   ①有条件回售要求   在本次刊行的可诊治公司债券终末两个计息年度内，要是公司股票在职何趋附 三十个往明天收盘价钱低于当期转股价钱的 70%，可诊治公司债券合手有东说念主有权将其 合手有的可诊治公司债券一齐或部分按债券面值加受骗期应计利息的价钱回售给公司。 若在上述往明天内发生过转股价钱因发生配股、增发、送股、派息、分立偏激他原 因引起公司股份变动的情况（不包括因本次刊行的可转债转股而加多的股本）而调 整的情形，则在诊治前的往明天按诊治前的转股价钱和收盘价钱计较，在诊治后的 往明天按诊治后的转股价钱和收盘价钱计较。要是出现转股价钱向下修正的情况， 则上述“趋附三十个往明天”须从转股价钱诊治之后的第一个往明天起再行计较。   在可诊治公司债券终末两个计息年度内，可诊治公司债券合手有东说念主在每年回售条 件初度餍足后可按上述商定条件专揽回售权一次；若初度餍足回售条件而可诊治公 司债券合手有东说念主未在公司届时公告的回售呈报期内呈报并实施回售的，该计息年度不 能再专揽回售权，可诊治公司债券合手有东说念主不成在归并个计息年度内屡次专揽部分回 售权。   ②附加回售要求   若本次刊行可诊治公司债券召募资金运用的实施情况与公司在召募讲明书中的 承诺情况比拟出现要紧变化，且该变化被中国证监会或深圳证券来回所认定为变嫌 召募资金用途的，可诊治公司债券合手有东说念主享有一次回售的职权。可诊治公司债券合手 有东说念主有权将其合手有的可诊治公司债券一齐或部分按债券面值加受骗期应计利息价钱 回售给公司。可诊治公司债券合手有东说念主在附加回售条件餍足后，不错在公司公告后的 附加回售呈报期内进行回售，在该次附加回售呈报期内演叨施回售的，不成再专揽 附加回售权。   上述当期应计利息的计较公式为：IA=B×i×t/365   IA：指当期应计利息；   B：指本次刊行的可诊治公司债券合手有东说念主合手有的将回售的可诊治公司债券票面总 金额；   i：指可诊治公司债券往时票面利率；   t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度回售日止的实质日期天数 （算头不算尾）。   （9）转股价钱向下修正要求   ①修正权限与修正幅度   在本次刊行的可诊治公司债券存续时代，当公司股票在职意趋附三十个往明天 中至少有十五个往明天的收盘价低于当期转股价钱的 85%时，公司董事会有权提议 转股价钱向下修正决策并提交公司股东会表决。   上述决策须经出席会议的股东所合腕表决权的三分之二以上通过方可实施。股东 会进行表决时，合手有本次刊行的可诊治公司债券的股东应当消亡。修正后的转股价 格应不低于本次股东会召开日前二十个往明天公司股票来回均价和前一个往明天股 票来回均价之间的较高者。   若在前述三十个往明天内发生过转股价钱诊治的情形，则在转股价钱诊治日前 的往明天按诊治前的转股价钱和收盘价计较，在转股价钱诊治日及之后的往明天按 诊治后的转股价钱和收盘价计较。   ②修正门径   如公司决定向下修正转股价钱时，公司将在深圳证券来回所网站 （http://www.szse.cn/）或具备证券阛阓信息清晰媒体条件的媒体上刊登关连公告， 公告修正幅度、股权登记日及暂停转股时代（如需）等。从股权登记日后的第一个 往明天（即转股价钱修正日），来源复原转股肯求并试验修正后的转股价钱。若转股 价钱修正日为转股肯求日或之后，诊治股份登记日之前，该类转股肯求应按修正后 的转股价钱试验。   综上，公司本次刊行安妥《注册料理办法》第六十一条“可转债应当具有期限、 面值、利率、评级、债券合手有东说念主职权、转股价钱及诊治原则、赎回及回售、转股价 格向下修正等因素。向不特定对象刊行的可转债利率由上市公司与主承销商照章协 商细则”的章程。 据可转债的存续期限及公司财务气象细则。债券合手有东说念主对转股或者不转股有采纳权， 并于转股的次日成为上市公司股东   本次刊行的可转债转股期自可转债刊行完了之日起满六个月后的第一个往明天 起至可转债到期日止。债券合手有东说念主对转股或者不转股有采纳权，并于转股的次日成 为公司股东，安妥《注册料理办法》第六十二条的章程。 往明天上市公司股票来回均价和前一个往明天均价   本次刊行的可转债的运转转股价钱不低于召募讲明书公告日前二十个往明天公 司 A 股股票来回均价（若在该二十个往明天内发生过因除权、除息引起股价诊治的 情形，则对诊治前去明天的来回均价按过程相应除权、除息诊治后的价钱计较）和 前一个往明天公司 A 股股票来回均价，具体运转转股价钱提请公司股东会授权公司 董事会或董事会授权东说念主士在刊行前字据阛阓气象与保荐机构（主承销商）协商细则。   本次刊行安妥《注册料理办法》第六十四条的章程。      （四）本次刊行安妥《对于对失信被试验东说念主实施联结惩责的合营备 忘录》和《对于对海关失信企业实施联结惩责的合营备忘录》的章程， 公司不属于一般失信企业和海关失信企业   公司不属于《对于对失信被试验东说念主实施联结惩责的合营备忘录》和《对于对海 关失信企业实施联结惩责的合营备忘录》章程的需要惩处的企业范围，不属于一般 失信企业和海关失信企业。 五、本次刊行决策的刚正性、合感性   本次刊行决策经公司董事会审慎商讨后通过，刊行决策的实施将成心于公司业 务限制的扩大、产能结构的优化和盈利才智的进步，进步公司分娩运筹帷幄遵守和详细 竞争力，成心于加多整体股东的权益。   本次刊行可诊治公司债券决策及关连文献在来回所网站或指定的信息清晰媒体 上进行清晰，保证了整体股东的知情权。   公司将召开审议本次刊行决策的股东会，股东将对公司本次刊行可诊治公司债 券按照同股同权的格式进行刚正的表决。股东会就本次刊行可诊治公司债券关连事 项作出决议，必须经出席会议的股东所合腕表决权的三分之二以上通过，中小投资者 表决情况应当单独计票。同期，公司股东可通过现场或荟萃表决的格式专揽股东权 利。   说七说八，本次刊行可诊治公司债券决策已过程董事会审慎商讨，以为该决策 安妥整体股东的利益，本次刊行决策及关连文献已履行了关连清晰门径，保险了股 东的知情权，况且本次刊行可诊治公司债券决策将在股东会上接管参会股东的刚正 表决，具备刚正性和合感性。 六、本次刊行对摊薄即期酬报的影响以及填补的具体措施   公司向不特定对象刊行可诊治公司债券后，存在公司即期酬报被摊薄的风险。 公司拟通过多种措施看管即期酬报被摊薄的风险，以填补股东酬报，竣事公司的可 合手续发展、增强公司合手续酬报才智。公司拟采纳如下填补措施：严格试验召募资金 料理轨制，保证召募资金合理轨范使用；稳步鼓吹召募资金投资样貌树立，争取尽 快竣事效益；加码公司主营业务，提高公司阛阓竞争力；完善公司惩处结构，为公 司发展提供轨制保险；完善利润分派政策，深爱投资者酬报。   公司董事会对本次刊行对原股东权益或者即期酬报摊薄的影响以及填补的具体 措施进行了肃肃论证分析和审议，为确保填补措施得到切实履行，公司控股股东、 实质限度东说念主、董事和高档料理东说念主员亦出具了关连承诺，具体内容详见公司清晰在深 圳证券来回所网站上的《吉安满坤科技股份有限公司对于向不特定对象刊行可诊治 公司债券摊薄即期酬报与填补措施及关连主体承诺的公告》。 七、论断   说七说八，公司本次向不特定对象刊行可转债具备必要性与可行性，刊行决策 刚正、合理，安妥关连法律法例的要求，成心于提高公司的盈利才智和详细竞争力， 安妥公司发展策略贪图，安妥公司及整体股东的利益。                            吉安满坤科技股份有限公司                                   董事会